Analisis Perbandingan Kinerja Keuangan Bank KBMI 4 di Indonesia: Studi Kasus Menggunakan Pendekatan Common Size dengan Modal Inti Lebih dari Tujuh Puluh Triliun Rupiah
DOI:
https://doi.org/10.63822/ptg9pa33Keywords:
CAR, NIM, ROA, ROE, BOPOAbstract
This research aims to analyze the performance of banks in the core capital group of more than seventy trillion rupiah (KBMI 4) in Indonesia. The KBMI 4 banks in Indonesia are BRI, BNI, Bank Mandiri, and BCA. This research is conducted from 2005 to 2024 and focuses on the financial ratios of Capital Adequacy Ratio (CAR), Net Interest Margin (NIM), Return On Assets (ROA), Return On Equity (ROE), and Operating Expenses to Operating Income (BOPO). This research is a quantitative descriptive study using one-way ANOVA test with SPSS application and common size approach. The results show that the CAR ratio of the four banks consistently ranks as very healthy. BCA and Mandiri are more efficient with the highest average CAR. The NIM ratio of the four banks is very healthy, but there is a significant difference in NIM over the past twenty years. BRI has the highest average NIM but tends to decrease. BCA and MANDIRI have the second and third highest NIM, respectively. BRI and BCA consistently have a very healthy ROA ratio, while BNI has the lowest ROA performance. BRI has the highest average ROE ratio, but there is a significant difference over the past twenty years. The BOPO ratio of the banks does not have a significant difference, and BCA is the most efficient in managing operating costs. BNI has the highest BOPO ratio.
References
Alhazami, L. (2020). Psikologi Investor Dalam Mengambil Keputusan Berinvestasi. Jurnal Ilmiah Psikologi Fakultas Psikologi Universitas Mercubuana Jakarta, 3(1), 1. https://doi.org/10.22441/biopsikososial.v3i1.8000
Arbi, F. R. A. (2023). PERBANDINGAN KINERJA KEUANGAN BANK DIGITAL SYARIAH DAN KONVENSIONAL YANG TERDAFTAR DI OJK (PERIODE 2019-2022).
Asri karnita Sari. (2015). Analisis Perbandingan Tingkat Kesehatan Bank Antara Bank Nasional, Bank Campuran dan Bank Asing dengan Menggunakan Pendekatan RGEC (Studi Pada Bank Umum dengan Modal Inti di atas 5 triliun Rupiah).
Asyqar, A. A. (2024). Analisis Perbandingan Kinerja Keuangan Sebelum dan Sesudah Akuisisi pada PT Bank Interim Indonesia.
BAKRI, P. D. L. (2016). Analisis Perbandingan Kinerja Keuangan Pt. Bank Mandiri Syariah, Tbk Dan Pt. Bank Mandiri, Tbk Melalui Pendekatan Rasio Rentabilitas Periode 2005-2014.
Balqis, O. M. (2023). Analisis Perbandingan Faktor-Faktor kinerja Keuangan Bank Umum Syariah Berdasarkan Kelompok Bank Modal Inti I, II dan III (Studi Pada Bank Umum Syariah yang terdaftar di Otoritas Jasa Keuangan 2019-2021).
Basri, H. (2019). Analisis Perbandingan Kinerja Keuangan Sebelum Dan Sesudah Penerapan Good Corporate Governance ( Gcg ) Pada Bank Syariah Mandiri Skripsi Diajukan Untuk Melengkapi Tugas-Tugas Dan Memenuhi Syarat-Syarat Guna Memperoleh Gelar Sarjana Ekonomi ( S . E )
Deflinawati, M. R. L. M. (2015). PENGARUH INFLASI, KURS DAN TINGKAT SUKU BUNGA TERHADAP NON PERFORMING LOAN PADA PT. BANK TABUNGAN NEGARA (PERSERO) Tbk CABANG PADANG Muthia. Journal of Economic and Economic Education, 3(2), 137–144. digination. (2017). No Title. Digination. https://digination.id/read/01513/3-era-perkembangan-digital-payment-di-indonesia
Duryadi. (2021). Metode Penelitian Ilmiah Metode Penelitian Empiris Model Path Analysis dan Analisis Menggunakan SmartPLS. In J. T. Santoso (Ed.), Penerbit Yayasan Prima Agus Teknik (Vol. 7, Issue 1). Yayasan Prima Agus Teknik.
Farhanah, H. (2024a). Analisis Perbandingan Kinerja Keuangan Bank Syariah Indonesia (Bsi) Sebelum Dan Sesudah Merger. 2024.
Farhanah, H. (2024b). Analisis Perbandingan Kinerja Keuangan Bank Syariah Indonesia (Bsi) Sebelum Dan Sesudah Merger.
Fatoni. (2024). Sinyal Dan Sistem : Analisis, Komputasi Dan Simulasi. Deepublish.
Fitriana, A. (2024). Buku Ajar Analisis Laporan Keuangan. In CV. MALIK RIZKI AMANAH (Issue July). CV. MALIK RIZKI AMANAH.
Gumanti, T. A. (2009). Teori Sinyal Dalam Manajemen Keuangan. Manajemen dan Usahawan Indonesia.
Gumilar, I., H. Azhar Affandi, Laely Purnamasari, & Denok Sunarsi. (2021). Analisis Laporan Keuangan (M. A. Rosyid (Ed.)). Cipta Media Nusantara.
Hananto, T. D. (2017). ANALISIS PERBANDINGAN KINERJA KEUANGAN BANK UMUM SYARIAH (Studi Empiris Pada BRIS, BNIS, dan BSM).
Handrayeni, D. (2018). Analisis Perbandingan Kinerja Keuangan pada Perbankan Syariah dan Perbankan Konvensional (Studi Kasus: Bank Syariah Mandiri dan Bank Mandiri).
Hani. (2015). No Title (p. 1).
Hasibuan, S. P. (1984). No Title. https://www.ilmuips.my.id/2020/07/efisiensi-adalah-pengertian-menurut.html
Hasniar. (2024). ANALISIS PERBANDINGAN KINERJA KEUANGAN BANK KONVENSIONAL DAN BANK SYARIAH YANG TERDAFTAR DI BURSA EFEK INDONESIA (BEI).
Idroes, F. N. (2019). Manajemen Risiko Perbankan : Pemahaman Pendekatan 3 Pilar Kesepakatan Basel II Terkait Aplikasi Regulasi dan Pelaksanaannya di Indonesia. Rajawali Pers.
Jama’an. (2008). No Title. https://adoc.pub/a-teori-signal-signalling-theory.html
Larasati, D. (2020). ANALISIS PERBANDINGAN KINERJA KEUANGAN BANK BUMN YANG TERDAFTAR DI BURSA EFEK INDONESIA.
Marbawi. (2017). Bank dan Lembaga Keuangan Lainnya, Teori dan Kebijakan. In W. Albra & M. Khaddafi (Eds.), Unimal Press. Unimal Press.
Melewar, T. C. (2008). No Title. https://adoc.pub/a-teori-signal-signalling-theory.html
Mulyana, R. (2024). Strategi Efisiensi Perbankan Indonesia (N. Duniawati (Ed.)). Adanu Abimata.
OJK. (2021). Peraturan Otoritas Jasa Keuangan Nomor 12/POJK.03/2021. In Peraturan OJK Nomor 48/POJK.03/2020 (Vol. 53, Issue 9).
Pembangunan, K. P., Indonesia, I., Muka, T., & Matakuliah, K. (n.d.). Kebijakan Percepatan Pembangunan Fakultas : Manajemen.
Pembayaran, N., & Muka, T. (n.d.). : Manajemen.
Pemerintah RI. (1998). UNDANG-UNDANG NOMOR NOMOR 10 TAHUN 1998 TENTANG PERUBAHAN ATAS UU No. 7 TAHUN 1992 TENTANG PERBANKAN (Issue 7). UNDANG-UNDANG NOMOR NOMOR 10 TAHUN 1998 TENTANG PERUBAHAN ATAS UU No. 7 TAHUN 1992 TENTANG PERBANKAN.
Pemerintah RI. (2004). UNDANG-UNDANG REPUBLIK INDONESIA NOMOR 3 TAHUN 2004 (Vol. 30, Issue 8). Deputi Sekretaris Kabinet Bidang Hukum dan Perundang-undangan.
Pusat Bahasa Departemen Pendidikan Nasional. (2008). Kamus Besar Bahasa Indonesia (T. R. K. B. Indonesia (Ed.)).
Putri, Y. F. (2014). ANALISIS PERBANDINGAN KINERJA KEUANGAN BANK NALISIS PERBANDINGAN KINERJA KEUANGAN BANK KONVENSIONAL DAN BANK SYARIAH.
Rizieq, M. (2024). Jurnal Perbankan dan Keuangan TRANSFORMASI LAYANAN PERBANKAN : DARI ANTRIAN PANJANG MENUJU BANKING IN YOUR POCKET. Http://Jurnal.Unsil.Ac.Id/Index.Php/Banku, 5(Agustus), 76–89. https://doi.org/DOI : https://doi.org/ 10.37058/banku.v5i2.1321
Sakinah, A. N. (2021). ANALISIS PERBANDINGAN KINERJA KEUANGAN PT BANK MANDIRI ( PERSERO ) TBK SEBELUM DAN PADA MASA PANDEMI COVID – 19.
Sari, P. A., & Hidayat, I. (2022). Analisis Laporan Keuangan. In Eureka Media Aksara (Vol. 1, Issue 69).
Sarina. (2023). ANALISIS METODE COMMON SIZE DALAM MENILAI KINERJA KEUANGAN BANK SYARIAH DI BURSA EFEK INDONESIA.
Sembiring, S. (2021). Pengaruh Resiko Kredit, Kecukupan Modal, Hutang, dan Pendapatan Bunga Terhadap Profitabilitas Pada Perusahaan Perbankan Yang Terdaftar Di Bursa Efek Indonesia. Jurnal Riset Akuntansi & Keuangan, 7(2), 234–251. https://doi.org/10.54367/jrak.v7i2.1213
Sihite, J. M. D. P. D. M. (2023). Efisiensi Perbankan Dan Perusahaan (D. Winarni (Ed.)). Eureka Media Aksara.
Silalahi, E. (2016). Analisis Perbandingan Kinerja Kelompok Bank Umum Berdasarkan Modal Inti (BUKU I, BUKU II, BUKU III dan BUKU IV) Periode 2011-2015.
Sukmana, N. M. (2018). Analisis Perbandingan Kinerja Bank Umum Syariah Dengan Bank Umum Konvensional di Indonesia Berdasarkan Modal Inti (BUKU I, BUKU II dan BUKU III) Periode 2010-2015.
Suleman, D., Marginingsih, R., & Susilowati, I. H. (2019). Manajemen Keuangan. In Fakultas Ekonomi dan Bisnis Program Studi Manajemen Universitas Bina Sarana Informatika Jakarta. Fakultas Ekonomi dan Bisnis Program Studi Manajemen Universitas Bina Sarana Informatika Jakarta.
Suryana. (2010). Metodologi Penelitian Model Praktis Penelitian Kualitatif. In Universitas Pendidikan Indonesia. Universitas Pendidikan Indonesia. http://repo.iain-tulungagung.ac.id/5510/5/BAB 2.pdf
Widodo, C. P. (2008). ANALISIS PERBANDINGAN KINERJA KEUANGAN PERUSAHAAN SEBELUM DAN SESUDAH MERGER PADA PT. BANK MANDIRI Tbk.
WULANSARI, P. (2023). ANALISIS PERBANDINGAN KINERJA KEUANGAN ANTARA BANK UMUM SYARIAH DAN BANK KONVENSIONAL YANG TERDAFTAR DI BURSA EFEK INDONESIA (BEI) PERIODE 2017-2021.
Downloads
Published
Issue
Section
License
Copyright (c) 2025 Jessi Tobing (Author)
This work is licensed under a Creative Commons Attribution-NonCommercial-ShareAlike 4.0 International License.
